个人养老金政策正式落地，养老有了新变化！

就在11月4日，人力资源社会保障部、财政部、国家税务总局、银保监会、证监会联合发布《个人养老金实施办法》（以下简称《实施办法》）养老政策的变化，明确了个人养老金参加流程、资金账户管理、机构与产品管理、信息披露、监督管理等规范与运作流程的细则。

同日，多部门共同下发个人养老金制度的相关文件，个人养老金业务即将全流程落地。这对建立与完善多层次、多支柱的养老保险体系具有重要意义。

业界期待已久的个人养老金制度细则重磅落地，那么个人养老金账户该如何开户，又有哪些优惠政策呢？今天带你了解

个人养老金账户怎么开户？

《实施办法》指出，参加人参加个人养老金，应当通过全国统一线上服务入口或者商业银行渠道，在信息平台开立个人养老金账户；其他个人养老金产品销售机构可以通过商业银行渠道，协助参加人在信息平台在线开立个人养老金账户。

个人养老金账户用于登记和管理个人身份信息，并与基本养老保险关系关联，记录个人养老金缴费、投资、领取、抵扣和缴纳个人所得税等信息，是参加人参加个人养老金、享受税收优惠政策的基础。

参加人可以选择一家商业银行开立或者指定本人唯一的个人养老金资金账户，也可以通过其他符合规定的个人养老金产品销售机构指定。

有哪些纳税优惠？

为了鼓励民众参加个人养老金制度，相关部门给出了个人所得税优惠政策。财政部、税务总局日前发布的《关于个人养老金有关个人所得税政策的公告》明确，自2022年1月1日起，对个人养老金实施递延纳税优惠政策。

在缴费环节养老政策的变化，个人向个人养老金资金账户的缴费，每年按照1.2万的限额标准，在综合所得或经营所得中据实扣除；

在投资环节，计入个人养老金资金账户的投资收益暂不征收个人所得税；

在领取环节，个人领取的个人养老金，不并入综合所得，单独按照3%的税率计算缴纳个人所得税，其缴纳的税款计入“工资、薪金所得”项目。

对于高净值人群来说，可能面临着较高的个税税率，通过缴纳个人养老金，不仅能享受税收递延优惠，还能做好养老资金的储备工作，提升未来养老生活的品质。

高品质养老是我们人生的终极目标，个人养老金制度的到来，为我们提供了新的养老手段。面对不可避免的养老风险，除了顺应国家政策积极参与个人养老金制度外，还可以利用保险等金融手段来增加养老保障，为理想中的晚年生活打下坚实的基础。

尽早规划，安享幸福晚年

展望退休后的生活，很多人的理想状态都是身体健康、经济富足。但是事实是，很多人退休后收入出现断崖式下跌。同时随着年纪的增加，身体健康状况下滑，养老、医疗支出增加，使得资金储备上形成收支缺口。

尽早通过养老财务规划，可以利用养老年金险增加退休后的被动收入，实现平滑过度，尽可能保障幸福晚年。当然，老年时期试错空间小，安全应放在首位，要避免高风险操作。

而养老年金险需要的主动操作少，缴费完成交给保险公司运作管理即可。

被保人达到领取年龄后，按照合同约定的时间和金额定期领取；且分期领取，保险金不易被挪作他用专款专用。终身年金险以生存为给付条件，活得越长，领得越久，所得越多，确保与生命等长的现金流。当然，越早配置年金险，越能发挥长期复利效应，让养老规划更从容。

建立多层次、多支柱养老保险体系，是缓解养老压力的重要措施，而《实施办法》的发布，旨在引导和鼓励大众储备个人养老金。想要高质量养老生活，做足做好储备，提前规划必不可少。

渣打银行

财富安全规划师认为

养老危机不可忽视，尽早规划利用多样工具为自己定制多元化，个性化的养老体系，做好资金方面的保障，面对未来才能从容应对，体面享老。

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